Dasar Dasar Perbankan "Kredit Macet"

KREDIT MACET

A.    PENGERTIAN KREDIT MACET

Kredit macet adalah suatu keadaan dimana nasabah sudah tidak bisa membayar kewajibannya kepada bank yang telah dijanjikan.

1.      Berdasarkan Prospek Usaha

            1)      Manajemen sangat lemah

            2)      Terjadi kemogokan kerja

            3)      kelangsungan usaha sangat diragukan

2.      Berdasarkan Keuangan Debitur

             1)      Mengalami kerugian yang sangat besar

             2)      Rasio terhadap modal sangat tinggi

             3)      Pinjaman baru digunakan untuk menutupi kerugian operasional

3.      Berdasarkan Kemampuan Membayar

             1)      Tidak adanya dokumen kredit

             2)      Adanya tunggakan pokok dan bunga

B.     PENYEBAB KARTU KREDIT

Faktor-faktor penyebab kredit macet

1.      Faktor Eksternal Bank

1)      Adanya maksud tidak baik dari para debitur yang dirugikan

2)      Adanya kesulitan dalam proses likuiditas perjanjian kredit

3)      Adanya kegagalan usaha

2.      Faktor Internal Bank

            1)      Kurangnya kemampuan dan keterampilan para pengelola kredit

            2)      Tidak adanya kebijakan pengkreditan pada bank yang bersangkutan

            3)      Lemahnya organisasi dari bank yang bersangkutan

C.    TEKNIK-TEKNIK PENGENDALIAN KREDIT MACET

            Pengendalian Kredit Macet adalah fungsi manajemen dalam penjagaan dan pengamanan dalam pengawasan kekayaan bank dalam bentuk pengkreditan.

Langkah-langkah yang diambil oleh pihak bank dalam pengamanan kredit:

1.      Teknik Pengendalian Preventif

       Teknik pengendalian preventif adalah teknik pengendalian yang dilakukan untuk mencegah terjadinya kemacetan kredit. Teknik pengendalian preventif dapat

dilakukan dengan melakukan penyelesaian debitur.

2.      Teknik pengendalian represif

      Teknik pengendalian represif adalah teknik pengendalian yang dilakukan untuk menyelesaikan kredit-kredit yang telah mengalami kemacetan.

Langkah-langkah penyelesaian kredit

1.      Melalui negosiasi bank dengan debitur

2.      Pemberian surat tagihan ke 1, 2 dan 3

3.      Penyerahan hak penagihan hak piutang kepada badan-badan resmi

4.      Debitur macet dinyatakan pailit karena insolvency atau bangkrut

            Dengan demikian, teknik pengendalian kredit macet pada umumnya adalah memperkecil resiko bahkan sampai menghilangkan resiko yang mungkin timbul maupun sudah terjadi

D.    PENGGOLONGAN KREDIT MACET

1.      Kredit kurang lancar

            Kredit yang pengembalian pembayarannya mengalami penundaan selama tiga bulan.

2.      Kredit di ragukan

            Kredit yang pengembalian pembayaran bunganya mengalami penundaan selama enam bulan atau dua kali dari jadwal.

3.      Kredit macet

            Kredit yang pengembalian pokok pinjaman dan pembayaran bungannya mengalami penundaan selama lebih dari satu tahun.

E.     PENYELESAIAN KREDIT MACET

1.      Rescheduling (penjadwalan ulang)

            Rescheduling merupakan perubahan syarat kredit hanya menyangkut jadwal pembayaran dan atau jangka waktu termasuk jangka tenggang dan besaran angsuran kredit.

2.      Reconditioning (persyaratan ulang)

            Reconditioning adalah perubahan syarat-syarat kredit yang tidak terbatas pada perubahan jadwal pembayaran, jangka waktu, tingkat suku bunga, penundaan pembayaran bunga dan persyaratan lainnya.

3.      Restructuring (Penataan Ulang)

            Restructuring adalah perubahan syarat kedit yang menyangkut penambahan dana bank, konfersi tunggakan bunga menjadi pokok kredit baru, dan konversi dari kredit menjadi penyertaan bank untuk menambah penyetoran.

4.      Liquidation (Likuiditas)

            Likuiditas adalah penjualan barang-barang yang dijadikan jaminan dalam rangka pelunasan utang.  Proses likuiditas ini dapat dilakukan dengan menyerahkan barang tersebut kepada nasabah yang bersangkutan. Sedangkan bank-bank umum milik negara proses penjualan barang jaminan dan aset bank dapat diserahkan kepada BPPN untuk selanjutnya dilakukan eksekusi atau pelalangan.